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经营分析报告(篇1)
滨州锦城工程材料****
公司经理办公会：
公司2014年度经营活动报告如下，请审阅：
第一部分：经营活动总结报告
1、 公司财务状况（资产负债表）
2014年末总资产798.32万元，比年初464.3万元增加3.344亿元
29万元；期末债务总额349.29万元，比年初20.1万元增加34.79万元
28万元；期末所有者权益余额449.03万元，比年初462.02元减少12.02元
99万元；2014年12月，公司资产负债率为43.75%。
二、经营情况（利润表）
1期间管理费用83.99万元，财务费用-48.02万元。
22014年12月末净利润-12.99万元。
第二部分：公司2014年实际经营情况分析（分项）
（一）预制厂：
预制构件厂项目总收入810.68万元，总成本727.01万元，项目毛利率83
66万元。本项目由我公司委托济南邦瑞公司承担。我公司支付济南邦瑞330万元，场地租金50万元。因此，应收济南邦瑞的金额为463
66万元。
（二）实验室
实验室项目总收入45.44万元，总成本98.41万元，毛利-52.97万元。
小结：上述预制场与实验室两个项目为我司委托济南邦瑞公司代管项目，其中我司支付济南邦瑞款项330万元，支付场地租赁费50万元。因此，济南邦瑞应付账款共计410.69万元。
（三）（田家才）综合楼项目
田家才合泰市政项目（给港务集团提供连锁砖块），总收入103.30万元，总成本支出73.30万元，项目毛收入30万元。应收款为103.27万元。
（四）（田家才）天津港航项目
天津田家才港口航运项目总收入173.97万元，总成本161.68万元，总收入12.29万元。应收款为173.97万元。
（5） 天津港航钢筋水泥合同项目
天津港航钢筋水泥合同项目，截至2014年底，该项目总收入821.48万元，总成本支出740.72万元，项目毛收入80.76万元。应收款为321.48万元。
总结，截至2014年底，我司总收入1954.87万元，总成本支出1801.12万元，总毛利153.
75万元。减去管理费用83.99和其他财务费用12
93万元，扣除发票税20万元后，实际利润总额为36.83万元。净利润27.
62万元左右。实际报表确认利润为-12.9万元，因规避税收及考虑未收款款项未真实反映实际利润。
年末应收账款1009.41万元。
建议措施：
一方面：还是要加大对于往来款项催收力度，对到期借款予以收回，经多次催收仍未归还的，可采取加收滞纳金的方式，保证公司资金安全的同时，使得现金流达到合理水平。
二方面：做好公司经营筹划工作，对资金在保证经营正常运转的情况下，在合理范围内进行资金调配，选择一些优势盈利项目投资运营，放弃一些成本高，应收款难以**的项目，使得公司资金经营情况达到效益最大化。
以上为2014年12月经营活动分析报告，请审阅。
财务部2015年01月10日
经营分析报告(篇2)
一、本期分析结论简要概括
包括宏观形势及企业总产值(营业收入)、利润、新签合同、财务资金等总体完成情况。
二、主要经济指标完成情况
（1）本期企业总产值及本年度企业累计总产值完成情况
1、企业总产值完成情况分析：
本期企业总产值和本年累计实现总产值；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；年度计划完成率及未完成的主要原因；本期完成的项目数及其占项目数的百分比；当年的产值及其百分比；本期合作建设项目的产值、完成项目数及占合作建设项目数的比例；人均企业总产值。
2企业总产值结构分析（数量和比例）
按业务板块分析；按国内、国外分析等；根据建筑安装工程业务、勘察设计咨询业务、设备制造业务、投资业务、其他业务分析。
3、排名
企业总产值前五名项目、企业总产值完成率前五名项目、企业总产值完成率后五名项目、人均企业总产值前五名项目、人均企业总产值后五名项目等。
4、主要实物工程量完成情况
本期实际完成工程量和本年累计实际完成工程量；完成年度计划的百分比；未完成的主要原因分析；全面完成在建工程目标形象进度。
5、中止、停工、缓建项目情况
重点说明目前状态及其风险和采取的对策与措施。
（2） 完成本期营业收入和本年累计营业收入
1、营业收入完成情况分析：
本期营业收入和本年累计营业收入；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；完成预算、年度计划的百分比；本期完成的项目数及其占项目数的百分比。
2营业收入结构分析（金额及比例）
按业务板块分析；按国内、国外分析等。
3、排名：
营业收入前五名、收入完成率前五名、预算完成率前五名、人均营业收入前五名、人均营业收入前五名。
（3） 总产值（施工产值）与实际结算产值差异的风险分析
本期企业总产值（建造产值）与实际结算产值差异值、累计企业总产值与实际结算产值差异值、占累计确认企业总产值的比重、较去年底的增减情况；其中：本期未完工数和累计未完工数；本期预收款项及累计预收款项；
未完施工原因及风险分析；预收账款原因及风险分析；
重点项目、重点跟踪项目、损失项目和大型未完工项目的风险分析。
（四）变更、索赔完成情况
计划指标完成情况；跟踪重点项目完成情况、变更及索赔情况；变更、索赔进度、需要解决的问题及采取的措施。
（5）本年度当期利润和累计利润的完成情况
1、利润完成情况分析：
当期利润、累计利润和当年利润率；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；完成预算、年度计划的百分比；本期完成的项目数、占项目总数的百分比等。
2主要利润分析（金额和比例）。
三。利润按国内外行业分析（金额和比例）；按业务板块分析。
4利润总额变动的影响因素分析：
包括：主营业务盈利能力变动对利润的影响、营业成本（人工费、材料费、机械费、分包成本）变动对利润的影响、期间费用（管理费用、财务费用）变动对利润的影响、其他业务利润变动对利润的影响、投资收益变化对利润的影响、营业外收支变化对利润的影响等。
5损失项目、损失金额、工程损失率、损失原因等。
6排名：利润总额前五名，人均利润前五名，利润率前五名。
（6） 本期新合同完成情况及本年累计新增合同数
1、完成情况分析：
本期新签合同及本年累计新签合同；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；完成年度计划的百分比。
2新签合同结构分析（金额和比例）
按国内、国外两个板块分析；按业务板块分析等。
3、新签合同**分析：
4、投标活动分析：
投标次数、中标率、中标金额、中标合同数、平均单项合同金额；根据产业构成、区域构成、历史比较等；未中标项目的原因分析；放弃合同的数量、金额和原因；合同额的增减情况及原因等。
5、协调统筹情况：
项目数量、金额、比例、外部比例变化、存在的问题和困难、经验总结、意见建议等。
（七）存量合同情况
1、存量合同情况分析：
期末存量合同：同比、逐月增减百分比；增长速度比上年同期和上年同期下降了个百分点。
2**合约结构分析（金额与比例）
按业务板块分析：电力工程业务和非电力工程业务；按国内、国外分析等；按业务板块分析。中止、停工、缓建项目对存量合同的影响。
3、存量合同充裕度分析。
三、财务资金情况分析
（一）资产构成及变化分析
1、资产情况分析：
本期末资产总额；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；人均资产总额。
2、资产总额结构分析
（1）流动资产：
期末流动资产总额占总资产的百分比；同比、环比增减百分数。其中：货币资金、应收账款、其他应收款等，金额、比例、增减百分比等。
应收账款的账龄和构成可以进行详细分析。
（2）非流动资产：
期末非流动资产总额占总资产的百分比；同比、环比增减百分数。其中：固定资产原值增加额、累计折旧额等。
（二）负债构成及变化分析
1、负债情况分析：
本期末负债总额；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；人均负债总额等。
2、负债总额结构分析
（1）流动负债：
期末流动负债总额，占负债总额的百分比；同比、环比增减百分数。其中：短期借款、应付账款、预收账款、其他应付款的金额、比例和比例等。应付账款的期限和构成可以详细分析。
（2）非流动负债：
期末非流动负债总额，占负债总额的百分比；同比、环比增减百分数。其中：长期借款、应付债券的金额、比例和比例等。
（三）所有者权益情况
本期末所有者权益总额；同比、环比增减百分数；增长速度比上年同期和上年同期增减百分之十；按**分类等。
（四）现金流量情况
1、经营活动现金净流量、投资活动现金净流量、筹资活动现金净流量，以及各现金净流量的同比、环比增减百分数；增幅比上年同期、上期增减百分点。
2营运资金周转率、流动比率、速动比率及现金流量保证倍数分析。
3.汇率分析：分析汇率变动引起的营业收入变动。
4、资金集中度分析。
（五）其他分析
1、指标分析：
总资产报酬率、净资产收益率、应收款项周转率、资产负债率、国有资产保值增值率、技术装备率、动力装备率、企业劳动生产率等。
2分析了收入、成本和三项费用（营业费用、管理费用和财务费用）的构成及其变动的原因。
三。信用证、保函、履约（投标）保函、保证金的使用和返还情况分析。
4偿付能力分析，财务和资本风险分析。
4、 其他需要说明的重要经济活动
（一）人员变动情况：
职工总数（在岗职工、离岗职工和其他职工、下岗率）；人员结构（职称结构、学历结构、年龄结构、性别比例等）；农民工使用情况；海外员工人数、海外劳务雇用情况等。
（二）职工工资情况：
工资总额及在岗职工工资总额、不在岗职工工资总额、其他人员工资总额；人均平均工资、职工平均工资和在岗职工平均工资；人均工资增长率、职工平均工资增长率、在岗职工平均工资增长率等。
（三）机械设备变动情况：
重大设备物资采购情况；设备总台数（台）、总功率、原值、净值、设备利用率；其中海外机械设备情况；希望调剂的机械设备情况等。
（四）质量、安全情况：
单位工程（单位工程数、优良率）、工程质量事故（频次、损失额）；**事故件数（重大死亡事故、死亡事故、重伤事件、轻伤事件），**人数（死亡、重伤、轻伤），安全事故经济损失等。
完工项目竣工资料整编情况
（五）债权及其**情况
累计至当期的债权总额、债权期限及其金额（分为三年以上、一至三年和一年以内）；债权催收计划完成情况等。
（六）重要会议情况：
（七）其他：
重要规章制度、重大事件分析、重大专项调研、法律风险情况（已经发生的重**律诉讼或仲裁案件、尚未进入法律程序但存在较大争议的潜在纠纷情况）等。
五、主要经济指标对比较分析
（一）分局纵向比较分析
分析指标（下同）包括：营业收入（企业总产值）、利润、营业收入（产值）利润率、新签合同、存量合同、存量合同充裕度、资产总额、所有者权益总额、资产负债率、应收款项周转率、职工人均收入等指标的绝对值及变化、相对值及变化、人均及变化等。
（二）分局内横向比较分析
6、 经营活动中的困难及应采取的措施
（1） 经营活动困难及主要原因
（二）拟采取的对策与措施
7、 公司重点工作落实情况
八、市场形势分析
（一）宏观经济环境对企业经营活动的影响，包括国家宏观经济政策、金融政策、国内国外市场环境、物价变化、技术环境、法律环境等；
（2） 对企业经营活动有重大影响的重大事件；
（3） 相关业务的市场变化、原因及趋势分析；
（4） 本单位在当前市场的竞争力分析（优势、劣势、机会、威胁）。
9、 下一期主要经济指标完成情况**
包括完成总产值（营业收入）、利润总额、新签合同等主要经济指标。
经营分析报告(篇3)
关于对东海岸度假式公寓经营模式的调查分析报告范文
心海假日是由深圳市腾嘉利实业发展有限公司投资，对外宣传其物业管理由第一太平戴维斯物业顾问有限公司担任物业顾问，其真正物业管理公司为20xx年成立的“汕头市东海岸物业管理有限公司”，于20xx年10月介入物业管理。
一、物业基本情况：
1、心海假日座落在大梅沙海滨公园东侧，离海岸仅200米左右，用地面积3999平米，总建筑面积为8955平方米（上述为一期，二期为住宅，我们主要针对一期进行探访），是一栋美式“四星级的海滨度假公寓”，称其由美国都市国际设计院设计，共100余套。
2、心海假日的户型面积为约45平米（有为数不多的60平米、及100余平米2套），每套公寓集餐厅、书房、厨房、就寝区、洗手间、娱乐室于一室。提供全套家电：电视、小电冰箱、微波炉、热水器、电磁炉及床上用品衣柜等等
二、物业定位客户群：
有一定经济基础、年龄35岁左右，家庭人口数比较相近，一般为3人左右。
置业目的为调节家庭的生活气氛，丰富家庭生活内容，创造与朋友和业务合作伙伴在新环境下沟通的氛围为主要动机，功能主要为投资度假型物业。
物业主要表现为内销，多为二次置业。
三、物业销售情况及投资模式：
1、心海假日共100余套，现销售率为90%左右，剩余10多套，情况良好，主要售出45平米户型公寓。下面为销售分析：
43．83M2公寓：总价37万，一次性付款为351500（95折），七成十年按揭（98折）首期112600元。
59．62M2公寓：总价46万，外加6万元装修款（一次性支付），一次性付款为437000（95折），七成十年按揭（98折）首期450800元。
2、投资模式：所有物业业主可选择自用和投资，选择投资（包括自用物业的投资期）的.物业统一由物业公司代理操作，统一年终分红投资收益：
总收益=[租金总收入-（经营成本+税费+物业出租手续费）]*物业价值/总委托物业价值*积分系数
总收益为业主委托年终总收益
业主年终实际收益为在物业公司扣除业主委托年终总收益的10%利润提成后的实际收益
其中“经营成本+税费+物业出租手续费”约为73.8元/月；
积分系数估计为鼓励业主提供出租而按不同出租期及期限长短不同而确定的系数。
在物业公司代理经营的情况下，心海假日之东海岸物业管理公司每半年公布一次财务（业主收益）报表，年终业主分红，并接受业主监督。
3、投资回报：在调查大梅沙片区酒店开房及入住率、出租率分析，同比心海假日房屋质素，我们的结论是：
43.83M2公寓：物业管理费为260元/月套，同比出租价格为300元/天，入住率为30%（年度平均），月收益为300*30%*30=2700元，另业主可获20天的入住享用。
经营分析报告(篇4)
北京银行副行长赵瑞安今年4月初在参加某论坛时表示，该行2011实现利润总额已经超过100亿元，总资产已经突破1万亿元，人均创利超过100万元，目前资本充足率，累计贷款上万亿元，不良率。
据北京银行2011年年报显示，从人工效能来看，公司人均净利润122万元，继续在同业中保持领先；从费用效率来看，该行2011年和2012年一季度的成本收入比分别为和，较去年同期分别降低4个百分点和3个百分点，单位费用实现净利润分别为元和元，均处在上市银行最好水平。2012年一季度，北京银行完成118亿元的再融资，在扣除相关发行费用后，全部用于补充该行的核心资本。截至2012年一季度末，该行资本充足率达到了的历史较高水平，核心资本充足率，在上市银行中处在领先地位。
如此靓丽的数据也并不能掩饰北京银行在管理团队、风险控制方面频频出现的问题。信用卡投诉、房贷部分业务投诉、贷款捆绑搭售理财产品投诉等屡屡见诸报端。而前些日子由于中担资本及华鼎集团实际控制人陈奕标的跑路所引发的如同瘟疫一般的资金危机、信用危机和信任危机也牵扯上北京银行。
据时代周报记者了解，与中担担有业务关系的合作银行为22家，在保余额为309590万元。其中北京银行“拔得头筹”涉及亿元的资产。
前述北京银行总行办公室有关负责人对时代周报记者表示，之所以把服务对象定在“小微企业”，是因为“北京银行是从信用社时期转变过来的，那时候大企业根本不理我们”。据其介绍，目前北京银行重点服务的小微企业在三个领域，“一是科技型小微企业，二是文化创意型企业，三是节能减排、低碳方面的企业”。
一不愿具名金融分析师对时代周报记者表示，北京银行服务意愿是非常好的，做了许多成功案例。但类似企业无好的抵押物和优秀有质量的资产加上数目繁多，审核风险控制不良成为一大难题，“也正因为如此，北京银行会选择他们认为优秀的服务于中小企业的担保公司进行合作”。
经营分析报告(篇5)
企业自我诊断手册
第一篇：企业管理与企业诊断 4
管理人员与问题意识 4
老板、总经理们必须时时思考的管理问题是什幺？ 4企业诊断是企业管理的经常性任务 4
实例：如何诊断一个企业的整体管理水平？ 5企业诊断报告标准表格 5
如何进行部门诊断：通用部分 6
如何进行部门诊断：生产计划 6
如何进行部门诊断：制造部 7
如何进行部门诊断：品管部 7
如何进行部门诊断：设计部 9
如何进行部门诊断：销售部 9
如何进行部门诊断：采购部 10
开发部诊断要点： 10
生产部门诊断要点： 11
设备动力部诊断要点： 12
实例：企业常见病症一览表 1
2第二篇：企业自我诊断打分表 19
企业管理自检、检查表使用方法介绍 19
企业诊断概述及使用说明 19
企业概况 20
诊断检查表 20
诊断检查表使用说明 23
人力资源管理 25
诊断检查表 25
诊断检查表使用说明 28
生产调度管理 29
诊断检查表 29
诊断检查表使用说明 32
制造管理 34
诊断检查表 34
诊断检查表使用说明 38
品质管理 41
诊断检查表 41
诊断检查表使用说明 45
销售管理 46
销售部诊断检查表 47
诊断检查表使用说明 50
采购管理 52
诊断检查表 52
诊断检查表使用说明 54
技术开发管理 55
诊断检查表 55
诊断检查表使用说明 58
仓储管理 59
诊断检查表 59
诊断检查表使用说明 62
设备管理 62
诊断检查表 62
诊断检查表使用说明 64
财务管理 65
诊断检查表 65
诊断检查表使用说明 67
质量体系检查与打分表 68
第三篇：企业自我诊断检查表 72
企业自我诊断检查表的使用方法 72
企业自我诊断与分析实例 73
生产经理自我诊断检查表 74
品质经理自我诊断检查表
（一）76
品质经理自我诊断检查表
（二）79
技术开发经理自我诊断检查表 82
营销经理自我诊断检查表
（一）84
营销经理自我诊断检查表
（二）92
物流控制经理自我诊断检查表 95
财务经理自我诊断检查表 96
信息经理自我诊断检查表 100
质量管理体系经理自我诊断检查表 102
管理人员自我诊断检查表（中高层）108
管理人员自我诊断检查表（基层）109
部门工作检查表 110
企管人员工作检查表 111
企管人员巡（抽）检记录表 113
厂区现场巡查检查表 114
干部管理得失分析表 115
企业文化诊断调查表 117
第四篇：企业自我诊断专员诊断表 121
企业整体情况诊断检查表（专员诊断表）121
品质部诊断检查表（专员诊断表）124
技术部诊断检查表（专员诊断表）127
财务部诊断检查表（专员诊断表）128
质量管理体系诊断检查表（专员诊断表）129
第五篇：企业自我诊断与企业诊断专员 140
何为企业诊断专员？ 140
系统性思考与非系统性思考之别 140
企业诊断专员对企业老总的效用 141
老板、企业老总们：为什幺要请企业诊断专员？ 141
企业诊断专员：管理的缩影 142
企业诊断专员工作开展的优势：教练式企业诊断专员的杠杆工作法 142企业诊断专员与管理干部的差别 142
实例：企业诊断专员生产调查、研究切入 143
外聘企业诊断专员的市场价值分析 144
企业诊断专员须知 146
企业诊断专员工作十要十不要 148
企业诊断专员专家专业形象的塑造 148
企业干部向企业诊断专员提出的100个管理难题 149
实例：企业诊断专员成本管理诊断专案计划 151
实例：外聘企业诊断专员工作计划 155
第六篇：诊断报告实例 165
报告的重要性 165
诊断报告实例：浙江温州某小型服装厂 165
诊断报告实例：江苏某民营机械厂 167
诊断报告实例：上海某大型贸易公司（国营）企业文化诊断报告 171诊断报告实例：品质管理 175
诊断报告实例：技术开发 177
附录：企业诊断专员必读 179
企业诊断专员的数据收集和诊断 179
企业诊断专员工具箱：部分诊断工具 180
如何提出建议和解决方案 183
企业诊断专员问题诊断与对策方案报告撰写的步骤 184
企业诊断专员方案实施中的常见问题 185
企业诊断专员的角色 186
企业诊断专员的检验单 186
企业诊断专员工作的几个层次 187企业诊断专员工作开展的沟通策略 187
经营分析报告(篇6)
金元项目部
（二○一三年第四季度）
一、项目概况
金元水电站位于四川省甘孜藏族自治州的康定县境内、大渡河左岸支流金汤河干流中游，为金汤河干流梯级开发的第二级水电站，引水式开发。坝址位于康定县邦塔乡下关门石，距金汤镇24.5km，距金汤河口约40km。
金元水电站以发电为主，兼顾生态环境用水。水库正常蓄水位2610.00m，死水位2602
00m，总库容11.3万m3，调节库容9.6万m3，具有日调节能力。
电站装机容量12万千瓦。
金元水电站为ⅲ等中型工程，枢纽建筑物由混凝土闸坝、岸塔式进水口、左岸引水隧洞、左岸地面厂房、钟鼓楼沟调水建筑物及公地沟调水建筑物等组成。
二、合同履约情况
1、工程进度情况
本合同主要工程节点工期如下：
12013年6月30日，3号支洞上游导流洞开挖至4+500标号；
22013年6月30日，3号支洞与4号支洞之间的导流洞开挖完成；
三。2013年11月30日，4号支洞下游导流洞开挖完成；
42014年7月31日，导流洞4+500~11+000段混凝土施工完成；
52014年8月31日，支洞封堵灌浆完成，满足引水隧洞充水条件，完成合同工程；
6工程于2015年1月31日竣工验收（档案移交及竣工决算）。
目前我部开挖已全部结束，其中，3#支洞上游引水隧洞开挖至4+500分标桩号实际完成工期为2013年09月03日，滞后了64天；3号支洞与4号支洞之间的导流洞开挖完成，实际完成时间为2013年11月4日，比计划推迟126天；4号支洞下游导流洞开挖实际完成时间为2013年10月20日，比计划提前40天。
虽然实际完成工期较计划节点工期滞后，但均非我不原因造成，造成节点工期滞后的原因主要包括实际开挖揭露地质情况跟设计图纸出入较大、工作面移交滞后、前施工单位阻工、超量异常涌水、**等原因影响。
2工程质量安全文明施工
项目部按照is09001：2000版质量管理体系、iso14001：2004职业健康体系以及ohsas18001：
2001环境管理三大体系的运行要求,出台了相关管理办法，经项目部、分局、工程局多次内审，以及船级社2006年外审证明体系运行正常有效。
项目部认真贯彻“安全第
一、预防为主”方针，全面落实工程局《安全生产管理制度》，完善安全生产责任制，杜绝重大**事故和重大环境污染事件的发生，使安全生产管理体系持续、有效运行。
环境管理：项目部分处置各类废弃物，符合国家有关法律法规和业主及相关方的要求；未发生重大环境污染事件和投诉事件；施工、生产、生活用水采用重力引水，既节约电能，又降低成本，废水达标排放；节约水、电等资源。
工程质量已达到工程局质量目标，开工至2013年四季度项目部共计验收388个单元，优良单元为340个，一次验收合格率100%、综合合格率为100%，优良率为87.63%；无质量事故发生。
项目部根据《工程局安全管理办法》规定，严格执行安全管理办法，坚持对员工的安全教育培训制度，不断提高员工队伍整体安全素质。在工程施工过程中，做好文明施工和安全施工，自工程开工以来，因工死亡率为0；重伤率为0，未发生重大安全事故。
3、产值完成情况
注：中标项目按与业主签订的合同或补充协议列示，产值统计口径必须一致。
三、经营及财务状况
（1） 项目部与业主工程造价结算
（二）项目部债权债务情况
1、债权债务汇总表
2主要债权债务清单及分析：
本文主要分析了材料**商的债务和分包工程的支付债务。
3、资金状况分析：
存量资金及未来变动情况说明、应对措施及解决思路。
（三）项目部实现利润情况
1项目开工至2013年第四季度累计实现利润1万元。
2对当期损益有影响的项目说明：
与业主结算、变更补偿、分包工程结算、大额费用摊销等。
3、盈亏情况分析：
财务管理必须与专门的定性和定量分析密切配合，数据以财务报表中的数据为准。
四、主要板块经营活动情况及分析
（一）分包工程管理情况
1、分包工程结算情况
2、分包工程成本控制情况
三。分包工程结算与成本控制分析：
（二）自营工程经营成本分析
（自营工程应参照分包工程管理的方式进行成本控制与分析）
1、自营工程完成的产值情况
2、自营工程成本控制情况分析
（三）项目部管理费控制情况
1开工至2013年第四季度管理费用
2项目部管理费用控制分析：
（四）材料成本控制情况
1、材料数量及费用情况
注：如业主提供，请注明。
2、库存材料情况
按物料分类标准和项目对库存物料进行分析，填写时应填写大项。
3、材料消耗及库存情况分析：
（五）机械费用控制情况
1项目部主要生产设备配置
2、机械设备使用成本分析：
（六）各项上缴费用情况
1、上缴费用情况
2、上缴费用情况分析：
五、项目变更、索赔补偿情况
1、变更、索赔补偿项目汇总表
2、项目变更、补偿情况分析：
6、 项目部人员：管理人员和辅助人员的使用情况，支付的工资总额和平均收入
七、重大事项说明
8、 报告期内经营活动分析中存在的主要问题及应采取的措施
9、 需要上级帮助的主要问题
二○一年月日
经营分析报告(篇7)
1、市场调查情况
由于自然风的流行，真石制品重新得到人们的宠爱。从中国真石制品行业的发展来看，目前正处于一个稳定、快速发展的阶段，未来3-5年内，随着国民经济的持续快 速增长及人们物质文化生活水平的不断提高，真石制品行业的消费必将更加大跨步地向前发展。 当今的人们都喜欢张扬个性、展示自己的风采，所以有些商家都抓住这个市场，并尝试引领风骚一段时间，形成消费风暴。然而有很多的产品不是每一个人都能消费的，只是由于时尚而风靡一时。但是由此而带来的商机和销售利润是有目共睹的。为此，如何才能找到生命周期较长并且能够满足人们需求的产品，与此同时还要使人们能够长期接受的商品呢？我们组认为，在未来的时段里面真石制品是一个具有潜力的商品，不仅仅是因为它本身是未来装饰的一种必需品，在另一个方面，人们对真石制品的需求量也是十分巨大的。
另外，据我们组了解哈尔滨目前的真石制品批发店做的还是可以的，另外在一些繁华的街道上也有一些小规模批发真石制品店，并且也没有达到垄断的阶段。因此，我们 的介入无疑是一个良好的商机，是一个难得的机会。
哈尔滨是个时尚氛围比较好的地区，人均消费也是较高，在需要一些装饰品的时候，人们都希望能在商店里面发现自己喜欢的真石制品，那样会满足他们自己追求时尚与美感的心理需求，而我们的店将会给他们提供这样的一个平台，为他们提供他们所需要的商品。
2、项目评估
3、项目预测
中国人口数量庞大， 真石制品作为艺术装饰的新宠，它的市场空间很大。随着生活条件的改善，人们对装饰品的要求也越来越高，产品结构需向美观，简约，时尚方向演化。未来装饰品应该体现人性化设计理念，在造型、色彩上更具时尚的韵味，这样的产品将成为未来市场的主流，代表装饰品发展的流行趋势。因此，我们的创业项目——stone缘符合消费者的需求，更符合未来的行业发展方向，具有较大发展潜力，是一个很有商机的项目。
经营分析报告(篇8)
现对我司一季度经济活动的主要情况分析报告如下：
年初，货运总公司对我司下达年度经济责任制指标计划，具体指标计划为：
1、责任成本****万元
2、船舶交通事故损失金额
（1）库区、中游：*元/ktkm
（2）下游：*元/ktkm
（3）上海港作：*元/艘
（4）其它港作：*元/艘
3、船舶效率
（1）拖轮船产量*吨千米/千瓦
（2）驳船船产量*吨千米/吨
4、燃油消耗
（1）企业单耗*千克/千吨千米
（2）非生产用油*吨
（3）燃料油与总耗量比例*%
5、驳船营运率*%
我司根据货司下达的年度经济指标计划，对各项经济指标进一步细化，层层分解落实，为确保年度目标的完成，船务公司领导班子带领公司全体干部职工，面对指标的压力，经过近几个月来的努力，公司一季度主要经济指标均达到计划进度要求。
一、各项经济指标运行情况分析
（一）责任成本指标
1－3月份累计责任成本1510万元，为计划进度1550万元的97.42%，实绩比计划节约40.00万元。
（二）安全、货运质量指标
1－3月份累计交通事故损失金额3万元，为计划进度32.34万元的9.28%；与去年同期比减少1万元。1－3月份无货运质量事故，无货主投诉，货差损赔偿金额为零。
（三）船舶效率指标
1－3月份累计完成拖轮船产量64185吨千米/千瓦，为计划计度（60480吨千米/千瓦）的106.13%，超进度3705吨千米/千瓦；与去年同期比，增加740吨千米/千瓦，增幅1.17%。
1－3月份累计完成驳船船产量3986吨千米/吨，为计划进度（3950吨千米/吨）的100.91%，超进度36吨千米/吨。与去年同期比，增加35吨千米/千瓦，增幅0.89%。
1－3月份累计完成驳船营运率97.78％，为计划进度（96.1％）的101.75%，超进度1.75百分点；比去年同期高1.17个百分点。
（四）燃油消耗指标
1－3月份燃油企业单耗实绩2.94千克/千吨千米，与计划进度（2.98千克/千吨千米）比，降低了0.04千克/千吨千米；与去年同期比下降了0.24%，降幅7.66％。
1－3月份累计非生产量用油345吨，为计划进度（488吨）的70.7%；与去年同期比少耗73吨，降幅17.46%。
1－3月份累计燃料油占总耗量的比例59.79％，为计划进度（57％）的104.89%，超进度4.89个百分点。
从一季度指标运行情况看，可慨括为“三增、三降、一稳定”即：拖轮船产量、燃料油占总耗量的比例、驳船营运率增长，责任成本、非生产用油、企业单耗降低，安全稳定。
二、一季度经济指标监控的主要做法
1、全面贯彻落实货司“两会”精神，积极筹备我司“两会”，并在我司“两会”上分解下达了各单位、船舶年度经济指标，配套制定了武汉长航船务公司2016年经济责任制方案，提交“两会‘讨论通过，为全年的经济指标运行和经济责任制考核，奠定了坚实的基础。
2、紧密结合企业经济形势，针对今年油价高企，货源不足，运价下滑的严峻形势，公司将责任成本控制放在突出地位，在各项成本指标分解过程中，所有箭头向下，并低于去年同口径水平的10%。
3、狠抓主题不松劲。在安全质量连续一年来稳定的情况下，公司把安全工作始终作为工作的主题，常抓不懈，一季度重点抓了“百日安全无事故活动”的巩固提高，以及冬季防滑、防搁浅，防碰撞等，确保了一季度安全局面的稳定，促进了其他指标的平稳运行。
4、结合管船公司安全工作实际，创新制定了《武汉长航船务公司领导安全责任制实施方案》，将安全管理责任、单船建设、推进SMS工作分片包干到公司各位领导，形成了纵向到底，横向到边的安全管理责任网络。
5、加强各项指标运行的动态监控与管理，及时发现经济运行中出现的问题，并采取措施加以解决。
三、一季度经济运行中存在的主要问题
1、成本控制压力没有缓解，主要体现在：
（1）随着二季度生产投入的增加，各项安全生产费用和人工成本也将随之上升，加上燃油成本居高不下，运价上涨困难，企业效益压力更大，控本增效将是企业的重要举措，因此，各项成本的控制压力将更加突出。
（2）为了进一步向内挖潜，半年工作会后上级调整指标的趋势仍然存在。
（3）海损杂支，船舶修理费都有上年下转，并在今年成本中消化，控制压力比较突出。
2、燃油指标压力将会显现
（1）劣质油一季度掺燃比完成较好，因为6000匹拖轮未上线所致，随着生产投入增加，该项指标的控制压力就会显现。
（2）非生产用油指标控制较好，是因为一季度港作船的减少所致。
（3）单耗水平取决于货源的组织水平，如果货源不对流，附拖和空队现象以及小运转增加，对单耗产生直接影响，控制难度相当大。
3、安全隐患犹存。我司船舶均为老旧船，设备隐患较多，加上航道秩序混乱，不安全、不可控因素越来越多，对船舶航行安全构成很重的压力。
4、部分船船舶水电费出现异常
三月份有四艘船舶水电费出现异常，严重超进度，为了查清水电费超进度的原因，责成经监处、计财处认真调查，并作出处理，今后财务对船舶的水电费进帐，要登记明细，方便考核、查询和对帐。
四、下步工作
参加经济活动分析会的李总经理，对公司一季度经济活动进行了总体归纳，同时布置了下步工作。
（一）一季度指标运行正常
1、成本管理得到了科学预控。
2、生产指标超进度。
3、安全保持了稳定。
4、服务船舶的力度进一步加大。
（二）下步工作
1、认清形势，转变观念，保持清醒头脑。目前，我们面临三大压力：一是货司效益指标欠进度；二是成本压力日益突出；三是修费不足，对船舶设备养护造成空前压力。我司要加强科学管理，作好半年工作会指标调整的思想准备。
2、成本控制要注意四个指标的监控
（1）物料费指标
（2）海损指标（包括海损杂支指标）
（3）修费指标
（4）对船舶水电费指标出现的异常情况进行调研。
3、强化责任意识。各指标处室负责人是本部门指标的第一责任人，要求各部门紧盯目标，加强责任，严密监控，实施目标管理。
4、经监处要加大运行质量监控
（1）加强指标动态监控，月度严格考核。
（2）对指标出现异常情况的部门、单位，要督办分析，并要求指标管理部门写出书面分析材料报分管领导和公司领导，及时处理解决。
（3）各指标处室要加强指标协调、沟通。力求将问题解决在萌芽状态。
5、加大重点指标的监控力度
（1）工资成本指标
（2）修费指标
（3）单耗指标
（4）营运间接费指标
6、需要解决的几个问题
（1）加大对安全生产的投入，改善指导船长办公条件和环境。
（2）关心船员生活和身心健康，特别是“五一”期间，做好对船舶的慰问。
（3）适度解决基层单位的困难，涉及安全生产急需的，可适当解决。
（4）做好个税、船舶备用金的解释工作。
（5）继续为船舶，为生产一线服务。
（6）机关部门要认真思考和讨论“职工在我心中，安全在我手中”提高机关工作质量。
经营分析报告(篇9)
队长：经营队长：
编制：风井工区
进入2012年5月份，根据矿及队安排，机电班、运输班、道工班、其他班四个班组已按时完成下达的工作任务，我队全月安全生产无事故，根据矿工作安排，我队将矿下达的达标任务按时完成，经营分析如下：
一、生产分析：
运输班本月提矸共4698车，下空车3499车，下料1199车，提升、下设备203车，全月完成各区队计划用车。我队还通过修旧利废,内部挖潜,对设备认真巡查,维修维护,保证了设备的正常运转,从而保证了矿井生产的运输,完成了矿对我队下达的任务。
其他班生产正常，设备维修维护到位，人员能够正常操作，保证设备正常运转，按时完成各项任务，全月无安全事故。
二、成本分析：
我公司计划材料及配件费2.4万元，实际消耗23972元；其中机电类材料及配件费18500元，实际为18500元；运输类材料及配件费用计划300元，实际费用300元；道工班材料、配件费计划4000元，实际是3972元;其他班材料、配件费计划1200元，实际是1200元；本队5月份材料费、配件费共节余28元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖12元。
材料费、配件费节余原因：各班组大搞修旧利废，减少材料、配件的成本投入，减少浪费才使得材料、配件费略有节余。
修理费定额1146.2元，实际消耗是0元，节余1146.2元，按奖罚分配办法进行奖罚，应奖515.8元。
修理费节余原因：我工区本着能在井下修的不带到地面来修，能在地面修的不交到矿机修厂修，努力降低了设备修理费。
固定租金为41264元，实际消费为41264元；机电类定额10432元，实际消耗10432元；运输定额4343元，实际消耗4343元；其他班级定额26490元，实际消费26490元。
电费定额439442.6元，实际用电量439280.1元；其中机电班定额410680.
6元，实际耗电410518.1元，节电162.5元。奖惩按奖惩分配办法执行，奖励81元；运输定额13456元，实际消耗13456元；道路工班定额86元，实际消耗86元；其他班级定额15220元，实际消费15220元。
节电原因：由于加强了市场管理，提高了职工的节约意识，电费略有节约。
三、对比分析：
材料及配件成本：4月份实际消耗材料配件23503元，本月实际消耗23972元；4月份机电类实际消费17743元，本月实际消费18500元；4月份运输类实际消费560元，本月实际消费300元；道工班4月份实际消费4000元，本月实际消费3972元；其他班级4月份实际消费1200元，本月1200元。
租赁费：四月份租赁设备数量为88台，租赁费为38695元，本月租赁设备数量为91台，租赁费为41264元;其中机电班四月份租赁设备数量为30台，租赁费为10009元，本月租赁设备数量为30台，租赁费为10432元；运输班四月份设备数量为9台，租赁费为3201元，本月租赁设备数量为11台，租赁费为4343元;其他班四月份租赁设备数量为49台，租赁费为25485元，本月租赁设备数量为50台，租赁费为26490元。
修理费：4月份实际消耗修理费0元，本月实际消耗0元。
电费：4月份实际用电量438651.4元，本月实际用电量439280元
其中，4月份机电类实际消费409889.4元，本月实际消费410518.1元；4月份运输类实际消费13456元，本月实际消费13456元；道工课4月份实际消费86元，本月实际消费86元；其他班4月份实际用电量15220元，本月实际用电量15220元。
我们对增收节支旧物品**工程质量，材料成本控制、文明生产，工作以量计分认真考核，表现好的差的按市场化**考核细则进行了奖罚，奖优罚劣调动了广大职工的积极性。
本月采取的成本控制措施：1。根据生产需要，组长向材料员提出申请，材料员核实需要使用的材料，并向组长请示；2.不紧急使用或危及生产安全，不得在工作现场收集所需的材料；三。禁止使用与安全生产无关的材料。
四、工资分析：
我单位内部二级核算工资是238163.6元，其中以量计资是162766元，其他工资是75138.8元，成本费用结算是258.8元。
运输班以量计资是78734元，其他工资39030元，成本费用-255.6元，合计是117508.4元。
机电类考试工资26414元，其他工资15274元，费用424.9元，合计42112.9元。
道工班考试工资6376元，其他工资3391元，费用12元。总共9779元。
其他班考核工资40875元，其他工资13172元，费用-44.4元，合计54002.6元。
队部考核工资10367元，其他工资4272元，费用121.9元，合计14760.9元。
创新：通过采用先进的技术和设备，提高员工的安全防护能力和管理水平，促进管理现代化。要采取各种激励措施，调动一切积极因素，激发职工开展安全隐患整改和安全重点问题攻关的积极性。
存在问题：在运输方面，都是等着干活，没有活就坐着歇着，没有积极找活干，应该督促职工在干完本职工作的同时，修旧利废，做到俭省节约.
经团委会研究分析，对以上问题提出如下整改方案：
1、 继续加强员工节约意识教育，强化材料领取与使用管理制度，避免不必要的浪费，是保证我队材料费不超支重要的手段，也是我队从实行内部市场以来总结出的重要经验。
2、 经营方面：层层分解经营指标，继续做好节支降耗工作，将材料投入和大件损坏等指标纳入到班组长绩效考核当中，使班组每个人既是生产者，又是经营者，体会到企业的经营压力。
3、 今后，我工区要按矿工作安排，认真制定我工区下一步的实施方案，结合我工区的实际，体现自己的特点，真正通过推行“内部市场化”建设工作，提升管理水平，促进区队各项工作再上新台阶的目的。结合我们团队的实际情况，分步实施，分层次推进，在改进中改进、提升。
风井工区
2012.6.26
